每个月法律报告
公司在巴西的大多数受到众多税收和法律报告必须提交每个月，每两个月，年薪和等;

这些报告提交给市（市），州和/或联邦税务机关。因为法律的解释根据业务，规模，特殊要求和其余几种可能性的不一样而在公司之间发生变化，这老是会使SAP更难以开发出可以为您的公司100％工做的解决方案。所以，您必须记住：您须要拥有正确的资源（如FI，CO，MM，SD，ABAP）来配置和使标准报告工做，以及SAP未提供的资源，您将须要须要在SAP上开发它（或使用第三个合做伙伴软件在SAP上为这些报告作界面）。

在开始讨论SAP提供的内容及其未提供的内容以前，我想提请您注意，使用第三方合做伙伴软件做为SAP未提供的报告的税务解决方案应该是最后选项。在之后的文章中，我将解释为何你不该该开始考虑使用bolt-on或interface来代替尽量使用SAP。

列出巴西全部公司必须列出的全部法律/税务报告和文件很是困难，但我会列出最经常使用的：

  • 税务登记PIS / COFINS（ApuraçãodaPIS / COFINS）
  • 税务登记ICMS（模型9）（ApuraçãodoICMS（Modelo 9））
  • 税务登记ICMS-ST（ApuraçãodoICMS-ST）
  • 税务登记INSS Fonte（ApuraçãodoINSS Fonte）
  • 税务登记IPI（模型8）（ApuraçãodoIPI（Modelo 8））
  • 税务登记IRRF（ApuraçãodoIRRF）
  • 税务登记ISS Fonte（ApuraçãodoISS Fonte）
  • 税务登记PIS / COFINS / CSLL预扣税（ApuraçãodoPIS / COFINS / CSLL Retido）
  • CIAP - 固定资产税收抵免控制（CIAP - ControledeCréditodoAtivo Permanente）
  • 第三手货控制（Controle de Terceiros）
  • LALUR / CSLL
  • DACON - 社会贡献税登记控制（DACON - ApstraçãodeContribuiçõesSociais）
  • 达尔夫（DARF）
  • DCTF - 联邦税务借记/信用声明（DCTF - DECéFordédeDébitoscréditosTributáriosDaterais）
  • DIPJ（DIPJ）
  • DIRF - 所得税（DIRF - DeclaraçãodoImposto de Renda Retido na Fonte）
  • DNF - Nota财政报告（DNF - Demonstrativo de Notas Fiscais）
  • 生产和库存报告（模型3）（EstoqueeProduçao（Modelo 3））
  • Phisical Stock（模型7）（Estoque Fisico（Modelo 7））
  • FCONT
  • 电子服务Nota Fiscal（NFSe）（GeraçãodeNfdeServiçosTomados（arquivo eletronico））
  • GIA - 每个月和每一年的ICMS信息文件（GIA - GuiadeInformaçãodoICMS（Mensal e Anual））
  • GIA-ST - 每个月和每一年的ICMS-ST信息文件（GIA / ST - GuiadeInformaçãodoICMSSubstituiçãoTributária）
  • GNRE - 国家税收文件（GNRE - Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais）
  • 电子GPS（GPSEletrônica）
  • ICMS文件（Guias de Recolhimentos作ICMS）
  • IRPJ / LALUR
  • ISS书（51,53,56）（Livros de ISS（51,53 ou 56））
  • 传入的Nota财政报告（模型1）（Livros Fiscais（Modelos：1,1A））
  • 即将发布的Nota财政报告（模型2）（Livros Fiscais（Modelos：2,2A））
  • 国家间运行报告（模型12）（OperaçõesInter-Estatudais（Modelo 12））
  • PER / DCOMP（IPI信用档案）（PER / DCOMP（Arquivos de NotasdecréditodeIPI））
  • SEFIP - 天然人INSS（SEFIP（INSSdeautônomos））
  • SPED会计ECD（SPEDECDCONconábil）
  • SPED捐款EFD（PIS / COFINS）（SPEDContribuiçõesEFD）
  • SPED EFD-IRPJ（E-LALUR）
  • SPED财政EFD（ICMS / IPI）（SPED财政EFD）
  • 自由贸易区控制（Zona Franca de Manaus）

你可能会说：哇，这不少！

是的，但我必须说它缺乏许多其余人。其中一些行业对某些行业很是具体，例如，自然气和石油，制药，化工，运输，服务提供商等，他们都有针对其业务的很是具体的报告。SAP的标准中仅涵盖了上述报告中的30％，可是有必要配置和调整您的业务模型; 其余70％若是您的公司须要报告，您必须考虑使用ABAP开发在SAP上开发它。

在接下来的文章中，我将讨论SAP及其中最重要的报告，例如：SPED会计ECD，SPED会费EFD（PIS / COFINS），SPED财政EFD（ICMS / IPI）。

其余法律义务

这些是巴西大多数公司的其余法律要求，它们不是法律报告，而是法律文件，基于Web服务的通讯和保持业务运行，为客户开发票和在公司接收货物所需的实时流程：

o外发电子财政（NFe，NF-e）

o传入电子财政（NFe入境）

o CT-e（货运电子Nota财政，又名电子CTRC）

o电子服务Nota Fiscal（NFSe，NFS-e）

o收据确认（ManifestodoDestinatário）

o FCI（进口内容文件，或者，FichadeConteúdodeIndortação）

o其余SINIEF ADJUSTMENT（最新的）

 

关于巴西NFE电子发票（对标国内金税发票）

 

SAP官方给与的所需配置点以下： J1BTAX

其中巴西税务在PAAS架构下的难点主要在于Exception

 

SD tax codes

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® SD Tax Code

Standard tax code enhancem.

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Additional Standard Tax Codes

Tax situation IPI

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Situations for IPI

Tax law IPI

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Laws for IPI

Tax law ICMS

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Laws for ICMS

Tax regions

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Regions

Foreign customers/vendors

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Regions for Foreign Customers/Vendors

SubTrib groups

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Customer Groups for Sub.Trib. Calculation

Rates - Default rates

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Default Values

Rates - IPI per NBM code

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® IPI (Normal)

Rates - IPI per material

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® IPI (Exceptions)

Rates - ICMS (general)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® ICMS (Normal)

Rates - ICMS (exceptions)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® ICMS (Exceptions)

Rates - Compl. ICMS (exceptions)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Complement ICMS (Exceptions)

Rates - Substituição Tributária

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Subst. Tributária (Normal)

Rates - Sub. Trib. (exceptions)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Subst. Tributária (Exceptions)

Rates - ISS

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® ISS

Rates - Dynamic Exceptions - Grouping

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - Grouping

Rates - Dynamic Exceptions - ICMS

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - ICMS

Rates - Dynamic Exceptions - IPI

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - IPI

Rates - Dynamic Exceptions - ISS

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - ISS