论道经营分析体系的建设

写在前面：

公司内部的报表体系，先后通过了3批人员的3次重大改动，可是仍然处于很尴尬的处境。是咱们不够努力吗，显然不是。咱们开发了几百张各类各样的报表，可是使人满意的几乎没有。随着咱们踩坑愈来愈多，咱们也慢慢发现了，在报表体系方面，咱们缺的不是技术。

那么咱们的短板在哪里？

方法论！ 咱们缺的是系统的方法论！咱们一直闷头苦干，却忘记抬头看路！咱们迷失于对“术”的研究，却忽视了对“道”的理解！

从理论开始，到实际能够操做的步骤结束，我总结概括了一些本身的经验，但愿在和你们分享的过程当中，集思广益，在“道”的层面上对公司建设经营分析体系贡献本身的力量。

 

1     报表的现状

1.1  一声叹息

据统计，在2014年期间，IT部共提供524份数据统计报表（包括常规统计报表213份，以及临时性提取数据需求311次）。

 

但是。。。

 

领导说：提供给个人报表太多了，可是这些数据要表达什么，从这些数据中能看出什么来，眼睛都看近视了，仍是雾里看花。

 

分析人员说：已经开发的报表使用率很低，新的数据需求却层出不穷。天天设计各类报表，疲于应付，累的半死还没啥效果。

 

统计人员说：各类报表需求花样百出，指标不统一，算法常常变，原始数据不许确，却又要求统计结果准确。

 

唉。。。

1.2  数据不等于报表

上面这张图片（移动支付平台平常报表片断）是领导们天天都要痛苦面对的一份数据。这张报表共有27列（图片仅包含小部分），涵盖了咱们想获得的大部分信息，可谓是大而全的典范。

 

但是。。。

 

你能愉快的阅读它吗？

2     经分报表

决策者，管理者以及业务执行者，究竟须要什么？

 

经营分析报表（简称经分报表）是以必定形式展示的多个业务指标的汇总。它的做用是帮助读者了解业务的状态和趋势，因此经分报表并非大量明细数据的堆砌，而是依据不一样分析角度进行数据汇总以后的展示。严格的说，经营分析报表是经营分析三要素的自由组合。

2.1  三要素

经分报表 = 关键指标 + 分析维度 + 分析方法

案例：2015Q1期间腾讯NFC交易额的环比趋势

2.1.1     关键指标

指标是对业务运营的衡量，提供能够用来定义和追踪业务成果的可量化的信息。

 

每一种业务领域内都有核心的业务活动，根据企业的战略目标对核心业务进行分解，在关键节点上提炼出可量化的信息，这些信息就能够进一步分解为具体的指标和分析维度。在实际操做过程当中，一个比较经常使用的方法是基于价值树分解（样例见附录：价值树分解指标法）。

 

各个业务领域都有一些比较通用的经分指标。一套合适的经分指标体系应该具备如下三个特色：

1)        少而精小而美。指标是对核心业务关键信息的高度提炼，统计人员和分析人员，都应该把注意力集中到少许的关键指标上，而不是设立大量的指标。由于过多指标会分散精力，浪费人力。

2)        分析结构稳定。在至关长的时间内，指标的算法须要保持不变。频繁变换的指标会让分析人员无所适从，而且只有相对稳定的指标才能对业务进行时间趋势的比较分析。

3)        目的明确，层次清晰。指标必定要体现核心业务逻辑，分析目的雷同或近似的指标尽可能进行统一。而且针对不一样的管理层级，能够设置不一样的指标。好比，某些特定的指标是仅能提供给高层决策者的。

2.1.2     分析维度

分析维度是指对指标的不一样分解视角和统计范围，可分为时间，空间以及不一样管理对象等。具体选择哪种分析维度，取决于报表的服务对象。如，商户拓展人员关注商户状况，就会从商户维度进行分解汇总；而市场部门关心业务开展状况，就应该从业务维度进行指标的分解汇总。

 

分析维度的一个特征是，在同一个维度上，根据具体的应用须要能够逐层细化分析或者汇总。分解的方向和颗粒度取决于服务对象的管理层级。如，针对业务维度（含业务大类和业务名称两个层次），决策者关注在业务大类这个层次上的汇总数据，而基层业务人员可能会更关注某一个具体业务的汇总信息。维度分解和汇总的一个更直观应用场景是，在时间维度上，按照日-月-季这三个时间属性层次进行逐级汇总或分解，知足不一样层级读者的需求。

2.1.3     分析方法

单纯的指标+维度，是不能准确对业务进行分析的。如，“1季度交易额100万”这个指标和维度组合，并不能反映出业务是否处于健康状态。由于100万是高是低，是可能是少，必需要和其余数据进行比较才能知道。也就是说，除了指标和维度以外，咱们还须要提供至少一个分析方法。

 

分析方法实质上是对数值型的指标进行的二次运算和比较，包括但不限于对指标的各类累计，排序以及对比。经常使用的分析方法主要包括：占比，同比，环比，与计划比，排名，TOP N，趋势。

 

备注：在对数值型的指标作基于时间序列的分析时，要特别留意为全加型（full-additive）数据和半加型（semi-additive）数据选择不一样的分析方法。如，全加型指标（交易额）能够在时间序列上进行累加，可是半加型指标（帐户余额）在时间序列上就要求均值，而不能累加。

2.2  细化汇总，因人而异

很难想象，一个企业的高层决策者和基层执行者天天都在阅读一样的报表。更加合情合理的状况是，根据使用对象的管理层级不一样，即便是针对一样的数据指标，经分报表也应该以不一样形式进行展示的。任何一个企业的人员结构都接近于下图的金字塔型，经分报表的建设也一样遵循金字塔模式。

 

在分析维度这个要素上，最能体现经分报表的层次特征。下面咱们用同一份基础数据，来设计适合不一样使用对象的报表。

2.2.1     细化的明细数据

基层的业务执行者和分析人员，由于须要对细节进行关注，因此不少时候须要的数据是一种明细或者轻度汇总的报表。这种程度的报表，可让读者准确掌握细节，方便更好开展平常工做，发现增值点，监控问题点。

这种明细数据的另外一个最大优势是，业务分析人员经过在Excel等工具，能够很是方便的进行数据二次分析和图表处理。使用Excel透视表进行数据分析的一个实践原则就是，原始数据尽可能保持在明细状态。

2.2.2     汇总的维度视角

中层的业务管理者，不须要频繁的关注细节，可是须要关注从不一样维度分解以后的业务指标数据。因此，管理者更多须要的是多维度的汇总数据。经过不一样视角对数据进行对比，得出合理结论，及时调整工做计划。

 

以下图，《按月分析交易额》体现的是交易额和用户数随着时间的趋势变化；《按业务分析交易额排名》体现的是不一样的业务所占的比重。一样的基础数据，只要按照不一样维度（时间，业务）分别进行统计以后，就实现了不一样的经营分析目的。

2.2.3     数据仪表盘

公司的高层决策者，时间很是宝贵，他们须要得到简明，直观的经营信息。若是不是很是特殊的状况，决策者不会也不该该关注到具体的细节数据。最适合决策者阅读的报表，应该是在各个分析维度上通过高度浓缩汇总的，而且可以一目了然掌握宏观状况的报表。这种类型的报表，一般叫作Dashboard（或叫数据仪表盘），经过图表和数据的合理组合，尽可能在一个页面以内就让读者掌握全部必要信息。

 

假设决策者最关心的是三个方面的信息：企业近期交易额趋势；最有价值的业务排名；特定任务的完成率。咱们设计以下图的Dashboard（为了更好体现主题，该图表中有一部分虚构数据）。

 

3     从指标到报表

3.1  要素对应表

经分指标，分析维度，和分析方法这三个要素，能够进行任意多的自由组合，理论上会产生很是多的报表。在报表整个设计过程当中，咱们必需要提供一个简单的工具，这个工具备两个重要做用：

1)        做为业务分析人员和IT人员沟通的桥梁，避免沟通中的歧义和偏差，保证你们说的是同一件事情；

2)        详细并准确地记录经分报表三要素的关系，避免在设计报表的时候易出错，遗漏或者重复；

 

 

上面这个Excel表格是咱们设计的一个“要素对应表”。这个最简化的工具涵盖了全部的指标，计算公式，以及每个指标能够关联的分析维度和方法。应该说，业务分析人员设计报表的一个最重要工做，就是梳理三要素的关系，而且完成这张表格。

 

做为一个简单的工具，要素对应表的使用也很是容易，各个元素的含义都一目了然。这个最简化的版本已经能够完成大部分的工做，而且根据具体的要求，还能够适当增长其余信息，好比原始数据的来源，对应的最终报表名称等等。

3.2  基本设计原则

把经分三要素组合在一块儿，数据堆放在一块儿，这也不是经分报表。要时刻牢记“数据不等于报表，报表不等于报告”。设计报表的过程，其实是一个推销数据的过程，这些数据要表达什么意思，让读者重点关注什么地方，这些都是须要考虑的细节。虽然设计报表的过程能够各显神通，可是下面的一些基本原则仍是不能忘记：

 

Ø  关注焦点突出重点：一张报表只说一件事情，把核心目标分析透彻，不能多组数据混杂罗列，致使没法迅速明确主题；经过不一样颜色或格式等方式，把报表的重点数据突出显示。

Ø  字不如表表不如图：有效的图表方式可以使表述的问题清楚明了，可是切忌过度追求图形花样而喧宾夺主，要根据想表达的问题仔细进行图表的选择（图表选择请参见附录：Andrew Abela的图表类型选择指南）。

Ø  方寸之间尽显乾坤：不以数量取胜，要以深度取胜。不要罗列摆放太多数据，报表尽可能反映汇总的信息。从读者的角度出发，把最关注的信息都放在一个屏幕以内（或者一张A4纸以内）。

Ø  因人而异有的放矢：针对不一样的读者，用不一样的展示形式把相同的数据展示。

Ø  风格统一格式一致：报表的风格保持一致，使读者的注意力关注在内容上，而不须要常常适应新的格式。好比，金额字段都是右对齐，千分位符号，小数点后两位。

3.3  武装到牙齿

若是从使用简易度和功能强大性这两个方面考虑，EXCEL无疑是综合实力最强的工具，没有之一。容易获取，上手简单，功能强大，若是你愿意研究，还能实现各类超级复杂的数据分析功能。表哥表妹有这样一件利器在手，理应具有“天下我有”的气概。

 

若是必定要找出缺点的话，EXCEL在报表自动化方面须要掌握VBA编程，略微复杂。不过，在IT部门的强力支持下实现自动化，这都不叫事儿！

3.4  从开始到完成

一份使人满意的经分报表，从构思到投产，会通过几个环节。

 

1)        构思要素：对核心业务进行分解，明确三要素而且完成要素对应表。这个过程由业务分析人员主导完成。这个环节是最重要的一环，是整个经分体系的基础。

2)        提供数据：根据三要素，整理提供基础的数据。基础数据大多状况下，应该是明细或者轻度汇总的原始数据。这些数据还不能叫作报表，二是报表的原材料。这个过程由IT部统计人员完成。

3)        设计报表：根据报表的分析目的和读者分类，对报表格式进行设计，要素如何组织，内容如何摆放，突出什么内容，用什么图表。这个过程由业务分析人员完成，使用的工具就是EXCEL。用上一个环节输出的基础数据，把想要表现的内容显示出来。这个环节也是重要的一环，不光考验你对业务的理解，还考验你对用户体验的理解。

4)        试用和调整：完成设计的报表还须要通过用户的检验。经分报表的用户就是分析人员，业务人员，各级管理者。把设计好的样本报表交给不一样的读者体验，收集反馈意见，验证是否达到了“推销数据”的目的。这个环节由业务分析人员主导，各类读者参与。

5)        自动化投产：通过实践验证的报表，就须要按照分析周期，自动生产，自动发送了。这个环节是IT部完成。

4     附录

4.1  价值树分解指标法

（此图例来自第三方资料）

 

4.2  图表类型选择指南

4.3  参考资料

《EXCEL图表之道》http://item.jd.com/10067717.html

《Excel 2010数据透视表应用大全》http://item.jd.com/11154634.html

《谁说菜鸟不会数据分析》http://item.jd.com/11123672.html

《用数据决策》http://item.jd.com/10078134.html

《用图表说话：麦肯锡商务沟通彻底工具箱》http://item.jd.com/11324809.html